Planejamento Tributário | Sua Empresa Está Pagando Mais Imposto do Que Deveria?

Existe uma pergunta que todo empresário deveria fazer ao seu contador pelo menos uma vez por ano: "Estou no regime tributário certo?"

A maioria nunca faz. E paga caro por isso.

O Brasil tem uma das cargas tributárias mais pesadas do mundo. Mas também tem uma legislação que, se bem entendida, oferece caminhos legítimos para reduzir o imposto que sua empresa paga. Isso é planejamento tributário: usar a lei a seu favor, não contra você.

O Que é Planejamento Tributário?

É o conjunto de decisões jurídicas e contábeis que reduzem, de forma lícita, a carga de tributos da sua empresa. Não é sonegação. Não é "jeitinho". É estratégia — a mesma que as grandes empresas usam e que a maioria das médias e pequenas ainda ignora.

Planejamento tributário envolve escolhas como:

• Em qual regime tributário (Simples Nacional, Lucro Presumido, Lucro Real) sua empresa está e se é o mais vantajoso para o momento atual

• Como estruturar a distribuição de lucros entre sócios de forma eficiente

• Se faz sentido reorganizar a estrutura societária para reduzir a tributação sobre receitas de aluguéis, royalties ou serviços

• Como aproveitar créditos tributários que muitas empresas simplesmente deixam na mesa

Regime Tributário Errado: Um Erro que Custa Caro

Imagine uma empresa de serviços faturando R$ 5 milhões por ano no Lucro Presumido. Dependendo da atividade, ela poderia estar pagando de 13,33% a 16,33% sobre o faturamento em tributos federais. No Lucro Real, se a margem líquida for baixa, esse percentual pode cair para menos de 10%.

A diferença pode ser de centenas de milhares de reais por ano.

O problema é que muitos empresários escolhem o regime na abertura da empresa e nunca revisam. A empresa cresce, a margem muda, o volume de despesas dedutíveis aumenta — e o regime continua o mesmo, consumindo caixa que deveria estar no negócio.

Distribuição de Lucros: Uma Oportunidade que Muitos Perdem

No Brasil, os lucros distribuídos a sócios de empresas são, via de regra, isentos de Imposto de Renda para a pessoa física. Isso significa que, em vez de pagar salários altos (que sofrem IRPF de até 27,5% e encargos trabalhistas), sócios que trabalham na empresa podem receber parte da remuneração como distribuição de lucros — com carga tributária muito menor.

Mas isso exige que a estrutura jurídica esteja correta, que o contrato social preveja isso adequadamente e que a contabilidade seja feita com rigor. Sem isso, o benefício cai por terra ou vira passivo.

Créditos Tributários: Dinheiro Que Já é Seu

PIS, COFINS, ICMS, IPI — esses tributos geram créditos que podem ser aproveitados para reduzir o que a empresa paga em meses seguintes. Mas esses créditos precisam ser identificados, calculados e aproveitados corretamente.

Muitas empresas têm créditos acumulados por anos e nunca souberam disso. Outras já os perderam por decadência.

Um bom planejamento tributário inclui o mapeamento desses créditos e a definição de como aproveitá-los — seja para compensação, seja para ressarcimento.

Reforma Tributária Muda o Jogo

A Reforma Tributária em curso no Brasil altera a estrutura de tributação sobre o consumo de forma profunda. A partir da implantação do IVA dual (IBS e CBS), as regras mudam para a maioria dos setores. O que era vantajoso pode deixar de ser. O que era desvantajoso pode se tornar uma oportunidade.

Empresas que fizerem um planejamento tributário agora, antecipando o novo sistema, sairão na frente. As que esperarem vão correr para se adaptar — às pressas e com mais custo.

Quando Procurar um Advogado Tributário?

A resposta honesta é: ontem. Mas já que você está aqui agora, alguns sinais dizem que é hora de agir:

• Sua empresa cresceu nos últimos dois anos mas a margem não acompanhou

• Você não sabe ao certo quais créditos tributários sua empresa tem direito

• Você nunca revisou o regime tributário desde a abertura

• Você está pensando em abrir novas unidades, produtos ou sócios

• Você recebeu uma notificação fiscal ou auto de infração

Como o BBM Atua no Planejamento Tributário?

O BBM trabalha com uma visão integrada: jurídica e estratégica. Não basta identificar o problema — é preciso desenhar a solução que caiba no contexto do seu negócio, com segurança jurídica e sem criar passivos futuros.

Atuamos desde a revisão do regime tributário até a estruturação de operações mais complexas, como reorganizações societárias, transferência de ativos e planejamento para sucessão empresarial.

Quer Entender Quanto a Sua Empresa Poderia Economizar?

A conversa inicial não tem custo e não obriga a nada.

Fale com o BBM pelo WhatsApp: +55 43 99114-7450

BBM Advogados — Conectando o Direito a Resultados.
Londrina | Apucarana | São Paulo